Характеристика принципов, на основе которых принимаются решения в финансово-кредитных организациях

В своей повседневной деятельности банки подвержены разнообразным рискам. Для повышения эффективности и надежности работы банка существует концепция принятия решений, которая предполагает оценку эффективности применяемого банком инструментария, а также надежность используемых источников информации.

В качестве инструмента, который будет использоваться на основе информационных систем и будет способствовать поддержке принятия решений, банки используют методы интеллектуального анализа.

Концепция принятия решений основывается на взаимодействии между собой трех составляющих:
– методология финансового менеджмента;
– методология управления рисками;
– методология поддержки приятия решений.

Существует несколько взаимосвязанных принципов, на которых базируется концепция принятия решений.

Рассмотрим каждый из них более подробно:

1. Принцип системности. Банк представляется как система управления организованной совокупности взаимодействующих и взаимосвязанных между собой задач, касающихся банковской деятельности.
2. Принцип измеримости. Заключается в оценке всех показателей деятельности банка (оценка рисков, оценка финансовых результатов, затрат на рекламу и привлечение клиентов по другим каналам, оценка прогнозных экономических показателей и др.), а также в том, что все показатели предоставляются в количественном виде.
3. Принцип оптимальности. Решение каждой поставленной задачи должно быть направленно на достижение оптимального финансового результата.
4. Принцип прогностического управления. Согласно данному принципу при принятии решений необходимо предупреждать возможное негативное влияние различных факторов и минимизировать риски. Все действия банка должны основываться на прогнозных оценках факторов, которые способны оказывать влияние на качество выполненных задач.
5. Принцип постепенной формализации решения. Представляет собой последовательный и многоэтапный процесс принятия решений, которые позволяют обеспечить постепенное достижение запланированного финансового результата. Данный принцип может быть связан с длительным периодом реализации банковского продукта, инвестиционной деятельностью банка, управлением ликвидностью и др.
6. Принцип альтернативности решений. Ввиду значительной неопределенности банк должен проводить оценку ожидаемых финансовых результатов при принятии любых решений для того, чтобы достичь поставленных целей. Для этого необходимо использовать прогнозные модели и на каждом этапе решения задачи из нескольких альтернативных вариантов выбирать лучший, который в дальнейшем будет необходимо реализовать.
7. Принцип декомпозиции. Финансовый менеджмент банка представляет собой иерархически взаимосвязанную систему задач. Принято выделять три уровня задач: – верхний уровень, на котором находятся итоговые показатели деятельности банка, такие как прибыль, ликвидность и др. – нижний уровень, в который входят задачи формирования оценок таких показателей, как финансовое состояние субъекта, его кредитоспособность и др. – средний уровень, которые представляет собой задачи управления с помощью предоставления клиентам банковских услуг и продуктов. Для достижения высоких показателей необходимо в первую очередь решить задачи нижележащего уровня.
8. Принцип интеграции. Данный принцип предполагает согласованность использования финансовым менеджментом таких ресурсов, как информация, знания, количественные и качественные модели и т.д.
9. Принцип интеллектуализации. Подразумевает, что для повышения эффективности применяемых задач необходимо применять методы интеллектуального анализа данных: интеллектуальные информационные технологии и базы знаний. На практике в банке интеллектуальные информационные технологии реализуются с помощью интеллектуальной системы поддержки принятия решений.

10. Принцип многоуровневой адаптации. Заключается в адаптации используемых финансовых инструментов при изменениях внутренней и / или внешней среды. Например, корректировка применяемой методики управления используемых финансовых инструментов, уточнение целей исследуемой задачи и т.д.

Исходя из рассмотренных принципов можно сделать вывод, что процесс решения задач финансового менеджмента представляет собой последовательность взаимосвязанных решений, являющихся как ожидаемыми событиями (которые предусмотрены условиями договора на предоставление какого-либо банковского продукта), так и случайными. Все эти события оказывают влияние на финансовый результат и формируют тем самым событийную последовательность, что приводит к созданию последовательно взаимосвязанных решений. При этом результаты, которые были получены на определенном этапе, являются основополагающими при принятии решений на последующем этапе.